Novela AML zákona - přehled změn

1.5.2024 nabyla účinnosti novela zákona č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon). Novela přinesla několik změn i pro realitní zprostředkovatele. Toto jsou změny týkající se realitního zprostředkování:

 

1) Nově je v zákoně uvedena definice země původu - doplněno v § 4

"(13) Zemí původu se pro účely tohoto zákona rozumí u

a) fyzické osoby každý stát,

1) jehož je státním příslušníkem,
2) v němž je přihlášena k trvalému nebo jinému pobytu, nebo
3)v němž má bydliště déle než 1 rok,

b) podnikající fyzické osoby každý stát, který je její zemí původu podle písmene a) nebo ve kterém má sídlo,

c) právnické osoby stát, ve kterém má sídlo, a každý stát, ve kterém má pobočku nebo provozovnu, svěřenského fondu stát, podle jehož práva je založen, a každý stát, který je zemí původu jeho svěřenského správce podle písmene a) až c)."

 

2)  Údaje pro identifikaci - změna § 5 a § 8

Zde pouze došlo k přesunu výčtu identifikačních údajů z § 8 do § 5. Konkrétně jde o tyto údaje:

číslo a druh průkazu totožnosti,
stát,
popřípadě orgán, který průkaz totožnosti vydal, a dobu jeho platnosti.

 

3) Nová povinnost - Neprovedení kontroly klienta

Do AML zákona byl vložen nový § 9b

"Povinná osoba neprovede kontrolu klienta nebo její dílčí část, jestliže

a) by provedení kontroly nebo její dílčí části mohlo vést ke zmaření nebo ohrožení šetření podezřelého obchodu, nebo

b) jí Finanční analytický úřad (dále jen „Úřad“) dá pokyn k neprovedení kontroly nebo její dílčí části z důvodu, že by její provedení mohlo zmařit nebo ohrozit šetření podezřelého obchodu nebo probíhající trestní řízení."

V souvislosti s tímto novým § 9b byl také doplněn § 18 (tučný text)

"Oznámení podezřelého obchodu

(1) Zjistí-li povinná osoba v souvislosti se svou činností podezřelý obchod, oznámí to Úřadu bez zbytečného odkladu. Vyžadují-li to okolnosti případu, zejména hrozí-li nebezpečí z prodlení, oznámí povinná osoba podezřelý obchod neprodleně po jeho zjištění. Povinná osoba podá Úřadu oznámení podezřelého obchodu vždy, když neprovede kontrolu nebo její dílčí část podle § 9b odst. 1 písm. a).

...

(7) Jestliže je oznámení podle odstavce 2 podáno v souvislosti s neprovedením kontroly klienta podle § 9b písm. a), uvede povinná osoba v oznámení také

a) okolnosti a důvody neprovedení kontroly nebo její dílčí části v rozsahu, který umožňuje posouzení vhodnosti tohoto postupu,

b) konkrétní postup v rámci kontroly nebo její dílčí části, který neprovedla."

O nový přestupek byl také doplněn § 44  

"(2) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 9b písm. b)."

Kdy neprovádět kontrolu klienta?

Může jít např. o situace, kdy by jejím provedením mohl být klient varován, čímž by mohlo dojít ke zmaření šetření. Bude-li v budoucnu k dispozici stanovisko FAÚ k této nové povinnosti a jak v praxi takovou situaci identifikovat, budeme o tom informovat. Zatím doporučujeme v případech, kdy budete mít pochybnosti, obrátit se přímo na linku FAÚ, která je uvedena na webových stránkách, a situaci zkonzultovat.

 

4)  Zrušení ústního oznámení podezřelého obchodu (OPO) - nahrazen § 19

Původní: § 19

"Oznámení podezřelého obchodu se podává písemně doporučeným dopisem nebo ústně do protokolu v místě určeném po předchozí domluvě. Za písemné oznámení se považuje též oznámení podané elektronicky technickými prostředky zajišťujícími zvláštní ochranu přenášených údajů."

Nový: § 19

"Forma oznámení podezřelého obchodu

Oznámení podezřelého obchodu se podává písemně, a to v listinné podobě doporučeným dopisem nebo elektronicky způsobem zajišťujícím důvěrnost přenášených údajů."

 

5)  Výkon státního dozoru - nový § 35

V zásadě jde o novou povinnost, kdy povinné osoby musí FAÚ oznámit, že případná uložená opatření k nápravě splnili. Za její porušení může být udělena sankce.

"(13) Pokud Úřad zjistí porušení povinnosti, může povinné osobě uložit opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze a závažnosti porušení a určit přiměřenou lhůtu k jeho splnění. Povinná osoba, které bylo uloženo opatření k nápravě, informuje Úřad o splnění opatření bez zbytečného odkladu poté, kdy k jeho splnění došlo, nejpozději do 10 dnů po uplynutí lhůty určené k jeho splnění."

 

Podrobnosti ke změnám, včetně aktualizovaných dokumentů jsou dostupné v Právní podpoře ABES. 

Kromě Kompletní aktualizované implementace AML získáte:

• neomezený přístup ke všem článkům,
• přes 50 dokumentů ke stažení (vzorové plné moci, prohlášení apod.),
• e-booky k AML nebo vadám nemovitostí,
• webináře zdarma,
• monitoring legislativních změn,
• právní podporu na telefonu pro vaše individuální dotazy.

To vše jen za 2 900 Kč + DPH na celý rok!
(Platnost je 12 měsíců ode dne zakoupení.)

Předplatit si ABES >